De discussie over de nieuwe IIT-wet loopt nog en allerlei geruchten doen de ronde.
Abonneren op ExpatRights
Officieel WeChat-account: ExpatRights （微信公众号）
Eén gerucht zegt dat ‘banken iedere expatrekening met een saldo boven 5.000 RMB zullen melden’. Dat is volgens mij volkomen absurd. De bron verwarde kennelijk de bijgewerkte IIT-drempel van 5.000 RMB met een niet-bijgewerkte regeling: de Administratieve maatregelen voor melding van grote en verdachte transacties door financiële instellingen. Die trad feitelijk pas op 1 juli 2017 in werking, maar werd later vorig jaar uitvoerig besproken.
Ontspan dus. Ten eerste waren er al in 2006 vergelijkbare maatregelen, dus het is niets nieuws.
Ten tweede zijn bestrijding van witwassen en terrorisme het hoofddoel, zoals vermeld in artikel 1 van de Maatregelen.
Maar wat staat er dan precies?
Een financiële instelling moet de volgende transacties met grote bedragen melden:
(1) Contant geld
contante stortingen, contante opnamen, contante afwikkeling en verkoop van vreemde valuta, contante omwisseling van vreemde valuta, contante overboekingen, betaling van contante wissels en andere vormen van contante ontvangsten en betalingen waarvan de transactiewaarde per transactie of cumulatief op een bepaalde dag ten minste RMB 50.000 of het equivalent van USD 10.000 in vreemde valuta bedraagt;
(2) Geldtransfers
waarvan de transactiewaarde tussen de bankrekening van een cliënt die geen natuurlijke persoon is en een andere bankrekening per transactie of cumulatief op één dag ten minste twee miljoen RMB of het equivalent in vreemde valuta van USD 200.000 bedraagt;
(3) Binnenlandse geldtransfers
waarvan de transactiewaarde tussen de bankrekening van een cliënt die een natuurlijke persoon is en een andere bankrekening per transactie of cumulatief op één dag ten minste RMB 500.000 of het equivalent in vreemde valuta van USD 100.000 bedraagt; en
(4) Grensoverschrijdende geldtransfers
waarvan de transactiewaarde tussen de bankrekening van een cliënt die een natuurlijke persoon is en een andere bankrekening per transactie of cumulatief op één dag ten minste RMB 200.000 of het equivalent in vreemde valuta van USD 10.000 bedraagt.
De cumulatieve transactiewaarde wordt per cliënt berekend en gerapporteerd door de ontvangst of betaling van gelden eenzijdig op te tellen.
Ik heb dit al verduidelijkt en het heeft wel iets met personenbelasting te maken.
Als onderdeel van de inspanningen van belastinginstanties om hun belastingbeheer te versterken, zullen zij binnenkort gegevens van financiële instellingen gebruiken. Mensen zijn inderdaad al door de belastingdienst betrapt toen zij hun persoonlijke bankrekening gebruikten om betalingen van hun bedrijfsrekening te ontvangen en kregen hoge boetes.
Mijn suggestie is dus: als u als individu zakendoet in China, is het nu tijd om te overwegen een WOFE op te richten. Iedereen ziet dat de van individuele inkomsten vrijgestelde uitgaven te beperkt zijn, terwijl redelijke uitgaven als bedrijfskosten kunnen worden behandeld zolang een Fapiao wordt verstrekt.
De drempel om een WFOE op te richten is tegenwoordig vrij laag. Er is geen termijn voor kapitaalinbreng, geen minimumeis voor kapitaal en geen voorafgaande toestemming van een maand door het Chinese ministerie van Handel meer. In sommige steden, zoals Guangzhou, mag u een kantoor delen… Met een geldig identiteitsbewijs kan uw vergunning al binnen tien dagen klaar zijn. U hoeft uw paspoort niet eens bij de ambassade in uw thuisland te laten legaliseren als er een Chinees inreisstempel in staat.
Bron: Sophie Mao van CHinaLawHelp.com